各備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)：

根據(jù)國(guó)家發(fā)改委有關(guān)會(huì)議文件精神，我局將對(duì)我市2021年12月31日前備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行年檢?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、時(shí)限要求

根據(jù)《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委等10部委令2005年第39號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）有關(guān)規(guī)定，請(qǐng)各已備案創(chuàng)投企業(yè)于2022年8月8日前向市地方金融監(jiān)管局提交年檢申報(bào)材料，材料接收地址及咨詢(xún)電話(huà)為：

深圳市南山區(qū)高新南，18603071134

二、年檢內(nèi)容

重點(diǎn)檢查備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)是否規(guī)范運(yùn)作，包括是否受到刑事處罰、行政處罰、被采取監(jiān)管措施、被立案調(diào)查或被列入失信懲戒名單，是否涉嫌非法集資、二級(jí)市場(chǎng)投資和債券投資等違規(guī)行為，是否已落實(shí)“投資運(yùn)作過(guò)程中的重大事件”及時(shí)向備案管理部門(mén)報(bào)告等要求。

三、年檢程序

（一）備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)通過(guò)“全國(guó)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理信息系統(tǒng)”，提交年度財(cái)務(wù)報(bào)告、年度業(yè)務(wù)報(bào)告及其他相關(guān)資料。其中，年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)，能夠準(zhǔn)確陳述備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債和投資收益等情況。年度業(yè)務(wù)報(bào)告能夠準(zhǔn)確陳述備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)歷史沿革、組織管理結(jié)構(gòu)、資本資產(chǎn)狀況、投資運(yùn)作及典型投資案例等情況、其他相關(guān)材料包括下列能夠簡(jiǎn)要反映截至2021年末全年度業(yè)務(wù)情況和經(jīng)濟(jì)社會(huì)貢獻(xiàn)情況的相關(guān)表格：《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)基本情況表》（實(shí)行委托管理的，還應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)基本情況表》）、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)高管人員情況表》（實(shí)行委托管理的，還應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)高管人員情況表》）、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資本來(lái)源情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事創(chuàng)業(yè)投資情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)股本退出情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資收益與應(yīng)納稅所得抵扣情況表》《被投企業(yè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)貢獻(xiàn)情況表》和《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)貢獻(xiàn)情況匯總表》。

為避免漏檢和重復(fù)檢查，實(shí)行委托管理的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，由受托方以委托方名義提交上述文件。

對(duì)上述表格中涉及投資情況的，應(yīng)提供相應(yīng)法律文件或證明材料的復(fù)印件。

（二）各備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)向我局報(bào)送：

1.2021年投資情況的法律文件或證明材料復(fù)印件，包括2021年所有簽訂的投資合同的復(fù)印件和實(shí)投資金證明。

2.公司高級(jí)管理人員名錄，包括姓名、身份證號(hào)、職務(wù)、社保信息。

3.企業(yè)基本信用信息（深圳信用網(wǎng)打印，含注冊(cè)資本、實(shí)收資本、成立時(shí)間、股東信息等）。

紙質(zhì)件包括相關(guān)表格和證明材料，按順序裝訂成冊(cè)。原則上均要求中文書(shū)寫(xiě)，有封面、封底、目錄和頁(yè)碼，采用標(biāo)準(zhǔn)A4規(guī)格紙張，雙面打印，左側(cè)膠訂，一式一份。報(bào)送紙質(zhì)件時(shí)，應(yīng)通過(guò)光盤(pán)一并提交上述文檔的電子版（PDF格式為主），有多個(gè)附件的可適度合并。

（三）對(duì)規(guī)范運(yùn)作不符合“二、年檢內(nèi)容”要求的創(chuàng)投企業(yè)，年檢不予通過(guò)。

（四）經(jīng)審核相關(guān)材料，完成對(duì)備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)的年度檢查，并為年度檢查合格創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)出具證明。

四、天使投資人備案

根據(jù)國(guó)發(fā)53號(hào)文，天使投資是指除被投資企業(yè)職員及其家庭成員和直系親屬以外的個(gè)人以其自有資金直接開(kāi)展的創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)。為促進(jìn)早期天使投資健康發(fā)展，推動(dòng)扶持天使投資發(fā)展有關(guān)政策的落地實(shí)施，今年新增天使投資人備案，并擬在后續(xù)年度開(kāi)展備案天使投資人年檢工作。

（一）備案條件

1.遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)刑事違法和行政處罰記錄，未被列為失信懲戒對(duì)象。

2.有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承受力，以個(gè)人自有資金出資，不得向其他個(gè)人或機(jī)構(gòu)募資，不得通過(guò)貸款、舉債等加杠桿行為進(jìn)行投資。

3.具有從事投資、企業(yè)管理或相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)歷和技能。

4.不屬于被投資初創(chuàng)型企業(yè)的發(fā)起人、雇員或其親屬（包括配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女、兄弟姐妹），且與被投資初創(chuàng)型企業(yè)不存在勞務(wù)派遣等關(guān)系。

5．具有中國(guó)投資協(xié)會(huì)股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資專(zhuān)業(yè)委員會(huì)、地方創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會(huì)等相關(guān)協(xié)會(huì)的推薦意見(jiàn)。

（二）備案要求

天使投資人按照自愿原則申請(qǐng)備案，通過(guò)“全國(guó)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理信息系統(tǒng)”，填報(bào)《天使投資人基本情況表》《天使投資人投資項(xiàng)目情況表》《天使投資人股本退出情況表》等相關(guān)業(yè)務(wù)資料。備案管理部門(mén)經(jīng)審核相關(guān)材料，完成對(duì)天使投資人備案檢查，并為備案合格的天使投資人出具證明。

五、稅收政策

為支持符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資人享受稅收優(yōu)惠政策，做好稅收優(yōu)惠政策效果跟蹤統(tǒng)計(jì)，并配合財(cái)稅部門(mén)依法開(kāi)展稅收征管和后續(xù)管理工作，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資人備案年檢合格后，可通過(guò)“全國(guó)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理信息系統(tǒng)”登記擬新申報(bào)稅收優(yōu)惠有關(guān)信息。