第一章  總則

第一條 為貫徹落實《中共重慶市委重慶市人民政府關(guān)于印發(fā)〈重慶市科教興市和人才強市行動計劃（2018-2020年）〉的通知》（渝委發(fā)〔2018〕27號）精神，根據(jù)《重慶市創(chuàng)業(yè)種子引導(dǎo)基金管理辦法》（渝科局發(fā)〔2018〕2號）文件內(nèi)容，為進一步規(guī)范渝中區(qū)創(chuàng)業(yè)種子投資基金（以下簡稱：“種子基金”）的管理，特制定本辦法。

第二條 種子基金由重慶市創(chuàng)業(yè)種子引導(dǎo)基金（以下簡稱：種子引導(dǎo)基金）和渝中區(qū)人民政府共同出資設(shè)立，規(guī)模為2000萬元。種子引導(dǎo)基金在種子基金中的出資比例不超過40%，渝中區(qū)人民政府的出資比例不低于60%，出資單位為：渝中區(qū)科技局。

第三條 種子基金按照“專項管理、公益運作、循環(huán)使用”的原則運作，屬于不以盈利為目的的專項資金，主要以公益參股、免息信用貸款方式支持在渝中區(qū)設(shè)立不超過5年的科技企業(yè)，以及落戶渝中的創(chuàng)業(yè)團隊、科技成果轉(zhuǎn)化項目。

第四條 同一企業(yè)，公益參股、免息信用貸款兩種支持方式不得重復(fù)、交叉享受。

第五條 種子基金以委托管理方式實行專戶管理。

第二章 管理機構(gòu)與職責

第六條 種子基金管理機構(gòu)。委托渝中區(qū)科技金融服務(wù)中心（主體為：渝中區(qū)科技機構(gòu)管理所，以下簡稱“管理機構(gòu)”）作為種子基金管理機構(gòu)，具體職責如下：

（一）代表種子基金出資人行使權(quán)利；

（二）按種子基金管理的相關(guān)規(guī)定管理種子基金；

（三）為支持對象提供投融資和創(chuàng)業(yè)服務(wù)；

（四）對支持對象進行監(jiān)督和管理；

（五）負責投資、貸款回收和組織損失認定；

（六）負責數(shù)據(jù)統(tǒng)計、宣傳培訓(xùn)等管理工作；

（七）每半年度向重慶科技金融服務(wù)中心有限公司（以下簡稱：市服務(wù)中心）提交《種子基金運行報告》，并于每個會計年度結(jié)束后提交經(jīng)注冊會計師審計的年度會計報告和《種子基金年度執(zhí)行情況報告》；

（八）完成委托管理協(xié)議約定的其他工作。

第七條 種子基金決策機構(gòu)。種子基金投資決策委員會（以下簡稱：投決會）為種子基金決策機構(gòu)，負責種子基金投貸項目審定、投資項目退出、投貸款項目損失核銷等重大事項的決策。投決會成員人數(shù)為7人，投決會會議實行票決制，并形成會議決議。

投決會主任委員及成員均由渝中區(qū)人民政府任命，任期3年，可連任。投決會成員由區(qū)科技局、區(qū)財政局、區(qū)文旅委、區(qū)人社局、區(qū)經(jīng)信委、區(qū)大數(shù)據(jù)局、管理機構(gòu)（區(qū)科技機構(gòu)管理所）負責人組成，其中主任委員由區(qū)科技局負責人擔任。投決會成員各項工作接受紀檢監(jiān)察部門監(jiān)督。

第八條 渝中區(qū)科技局每年另行安排經(jīng)費，作為種子基金管理費。

第三章 支持對象

第九條 種子基金優(yōu)先、重點支持入駐渝中區(qū)眾創(chuàng)空間、孵化器、科技園區(qū)等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)載體的項目。申請種子基金的支持對象應(yīng)當同時滿足以下條件：

（一）在渝中區(qū)設(shè)立不超過5年的科技企業(yè)，以及落戶渝中區(qū)的創(chuàng)業(yè)團隊、科技成果轉(zhuǎn)化項目；

（二）企業(yè)或企業(yè)法定代表人、實際控制人、團隊核心成員無不良信用記錄及未決訴訟承諾；

（三）未享受相關(guān)市級科技金融支持政策。

第十條 種子基金支持對象篩選方式：

（一）渝中區(qū)政府及各級部門主辦或經(jīng)種子基金出資方認可，按公開、公平、公正原則舉行的各類創(chuàng)業(yè)競賽、項目優(yōu)選活動篩選出的優(yōu)勝團隊或企業(yè)；

（二）成立不超過5年的高新技術(shù)企業(yè)或高成長性科技型企業(yè)可直接進入投決會表決；

（三）核心團隊中有獲得市級以上人才榮譽稱號的可直接進入投決會表決；

（四）創(chuàng)業(yè)項目獲得市級以上科技成果獎勵的可直接進入投決會表決；

（五）經(jīng)種子基金出資方認可的盡職調(diào)查等其他公平、公正、公開的篩選方式篩選的支持對象。

第十一條 符合要求的支持對象應(yīng)向管理機構(gòu)提交以下申請材料：

（一）《重慶市渝中區(qū)種子基金申請表》（內(nèi)容包括：資金需求額度、資金用途、支持方式及資金使用計劃等）；

（二）經(jīng)營規(guī)劃或商業(yè)計劃書；

（三）已成立企業(yè)的需提交相關(guān)證照和法人代表身份證，創(chuàng)業(yè)團隊需提交核心人員身份證；

（四）通過優(yōu)選方式、準入方式和創(chuàng)業(yè)競賽方式納入種子基金支持范圍的證明材料；

（五）連帶責任保證書（申請免息信用貸款需提供）；

（六）管理機構(gòu)要求的其他材料。

第十二條 經(jīng)投決會審定通過后的支持項目及其支持方式和支持金額等信息應(yīng)進行公示，公示期不低于7個工作日。

第四章 公益參股

第十三條 公益參股是指種子基金以股權(quán)投資的方式對符合條件的對象進行支持。原則上種子基金參股比例不得低于種子基金規(guī)模的50%。種子基金不參與企業(yè)日常經(jīng)營管理，存續(xù)期間不增資，參股3年內(nèi)可不參與分紅。

第十四條 公益參股對單個企業(yè)投資額不超過50萬元，且不為最大股東，參股期限原則上不超過5年。

第十五條 公益參股時，參股標的企業(yè)或項目估值須經(jīng)第三方機構(gòu)資產(chǎn)評估，并作為種子基金管理機構(gòu)和投決會確定具體出資金額及股比參考依據(jù)。

第十六條 參股期內(nèi)原則上由種子基金管理機構(gòu)代持參股企業(yè)股份，也可另行指定一家國有機構(gòu)代持。

第十七條 公益參股程序：

（一）對象初選。由管理機構(gòu)對擬支持對象提交材料進行審核，并進行評估后擬定投資方案報投決會；

（二）評審決策。由投決會根據(jù)投資方案對擬支持對象進行投資決策，確定參股金額、期限、退出方式等事項，并網(wǎng)上公示；

（三）協(xié)議簽署。管理機構(gòu)根據(jù)投決會決議與支持對象簽署投資協(xié)議、公司章程等法律文件，按協(xié)議撥付投資款項。

第十八條 公益參股退出方式：

（一）參股3年內(nèi)企業(yè)原始股東可按不低于種子基金參股金額回購股份；

（二）掛牌轉(zhuǎn)讓；

（三）協(xié)議轉(zhuǎn)讓。

第十九條 公益參股退出時由管理機構(gòu)制定退出方案，經(jīng)投決會同意后啟動退出程序。

第二十條 種子基金評估和掛牌轉(zhuǎn)讓費用，在種子基金中列支。

第五章 免息信用貸款

第二十一條 免息信用貸款是指種子基金通過銀行委托貸款方式對符合條件的支持對象提供無息信用貸款。

第二十二條 免息信用貸款單筆貸款不超過50萬元，期限不超過3年。貸款按等額本金每12個月歸還，可提前歸還。

第二十三條 免息信用貸款程序：

（一）對象初選。由管理機構(gòu)對擬支持對象提交材料進行審核，擬定貸款方案報投決會；

（二）評審決策。由投決會根據(jù)貸款方案對擬支持對象進行貸款決策，確定貸款金額、期限、還款方式等事項，并網(wǎng)上公示；

（三）協(xié)議簽署。管理機構(gòu)根據(jù)投決會決議與支持對象、委貸銀行辦理委托貸款手續(xù)。

第二十四條 支持對象還款情況將記入中國人民銀行征信系統(tǒng)和全市科技金融服務(wù)企業(yè)信用評價體系。

第六章 損失核銷

第二十五條 種子基金出現(xiàn)下列損失，經(jīng)投決會審定并報有關(guān)部門審批后予以核銷，并按程序報相關(guān)部門備案。

（一）種子基金股權(quán)依法轉(zhuǎn)讓出現(xiàn)的投資損失；

（二）參股企業(yè)依法清算后種子基金出現(xiàn)的投資損失；

（三）確認無法收回的貸款。

第二十六條 損失核銷審批程序如下：

（一）方案提交。當投資（貸款）項目出現(xiàn)損失時，由管理機構(gòu)形成損失核銷方案等相關(guān)材料提交投決會，說明資產(chǎn)損失原因和清理、追索及責任追究等工作情況，該投資（貸款）項目入駐的創(chuàng)業(yè)載體的管理方應(yīng)協(xié)助相關(guān)工作。

（二）專項審計。損失核銷方案經(jīng)投決會同意后，管理機構(gòu)委托第三方中介機構(gòu)對符合核銷標準的資產(chǎn)以及相關(guān)證據(jù)進行專項審計，出具資產(chǎn)損失財務(wù)核銷專項審計報告。

（三）核銷決策。管理機構(gòu)將資產(chǎn)損失財務(wù)核銷專項審計報告及相關(guān)證據(jù)資料提交投決會審議通過，年終集中統(tǒng)一報區(qū)財政局核定批準。

（四）財務(wù)核銷。管理機構(gòu)根據(jù)投決會決議、相關(guān)證據(jù)材料以及區(qū)財政局正式批復(fù)，進行相關(guān)資產(chǎn)的賬務(wù)處理和資產(chǎn)損失財務(wù)核銷。

（五）核銷備案。核銷完成后，管理機構(gòu)將相關(guān)材料報區(qū)財政局及市服務(wù)中心備案。

第七章 清算及增（減）資

第二十七條 對運行良好、管理規(guī)范的種子基金，當專戶剩余資金不足種子基金規(guī)模的30%時，經(jīng)出資方協(xié)商可進行同比例增資（也可由渝中區(qū)人民政府單方增資）。

第二十八條 對連續(xù)6個月未投資（貸款）的種子基金，應(yīng)進行減資。

第二十九條 種子基金應(yīng)建立風險預(yù)警機制，加強對支持項目的風險控制。

第三十條 當出現(xiàn)清算及增（減）資情況時，須由管理機構(gòu)擬定方案并報各出資方共同審批通過（渝中區(qū)人民政府單方增資除外）。

第三十一條 種子基金的增（減）資程序：

（一）方案擬定。管理機構(gòu)對種子基金運行情況進行評估，擬定種子基金增（減）資方案；

（二）方案審批。市服務(wù)中心與區(qū)科技局按各自程序報批種子基金增（減）資方案；

（三）協(xié)議簽訂。市服務(wù)中心、區(qū)科技局與管理機構(gòu)簽訂種子基金增（減）資協(xié)議；

（四）資金撥付（收回）。市服務(wù)中心、區(qū)科技局按增（減）資協(xié)議的約定撥付（收回）資金。

第三十二條 種子基金增（減）資方案內(nèi)容包括：種子基金運行情況、增（減）資原因、主體、額度、比例、方式等。

第三十三條 渝中區(qū)人民政府單方的增資，可按種子基金原值計入渝中區(qū)的出資，出資比例相應(yīng)調(diào)整。

第三十四條 當出現(xiàn)下列情況之一時，應(yīng)啟動種子基金清算程序：

（一）種子基金超過1年未投資（貸款）；

（二）經(jīng)投決會審定的核銷損失等損益超過種子基金規(guī)模的 70%；

（三）因其他情形經(jīng)協(xié)商一致同意清算。

第三十五條 種子基金的清算程序：

（一）專項財務(wù)審計。管理機構(gòu)委托會計師事務(wù)所對種子基金進行專項財務(wù)審計；

（二）方案擬定。根據(jù)審計報告，市服務(wù)中心與區(qū)科技局共同協(xié)商擬定種子基金清算方案；

（三）方案審批。市服務(wù)中心、區(qū)科技局各自按程序報批；

（四）協(xié)議簽訂。市服務(wù)中心、區(qū)科技局與管理機構(gòu)簽訂種子基金清算協(xié)議，按清算協(xié)議約定收回資金。

第三十六條 種子基金清算方案內(nèi)容包括：種子基金運行及投資（貸款）項目損失核銷情況、清算原因、剩余資金額度及分配情況等，并附財務(wù)審計報告、清算協(xié)議文本等材料。

第三十七條  種子基金清算后出現(xiàn)損失的，由市服務(wù)中心與區(qū)科技局按各自程序完成核銷。

第八章 風險控制和監(jiān)督管理

第三十八條 種子基金不得用于以下用途：

（一）擔保、抵押、購置房地產(chǎn)等；

（二）投資于股票、期貨、企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

（三）進行承擔無限連帶責任的對外投資；

（四）資金拆借、贊助、捐贈等；

（五）國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第三十九條 市服務(wù)中心與區(qū)科技局負責對種子基金的運行進行監(jiān)督和指導(dǎo)。按照財政專項資金管理的規(guī)定，對管理機構(gòu)履行職責情況和種子基金投資形成的資產(chǎn)狀況進行監(jiān)督和績效評估。

第四十條 種子基金相關(guān)管理機構(gòu)應(yīng)加強日常監(jiān)督和風險防控，所有支持項目須網(wǎng)上公開，建立公開舉報渠道接受社會監(jiān)督。種子基金相關(guān)工作人員應(yīng)嚴格遵守各項規(guī)章制度，切實做到勤勉盡責、公平公正、廉潔自律。

第四十一條 種子基金相關(guān)決策和管理機構(gòu)的工作人員在管理過程中有徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守、受賄等違法違紀行為的，或發(fā)現(xiàn)損失風險時未及時報告和采取相應(yīng)的風險防控措施的，依據(jù)相關(guān)規(guī)定給予處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

第四十二條 投決會成員及種子基金管理機構(gòu)相關(guān)人員在種子基金管理工作中應(yīng)做到盡職盡責、依法合規(guī)。種子基金參股、貸款企業(yè)因經(jīng)營不善、市場萎縮、技術(shù)更新和不可抗力等原因造成種子基金投資、貸款損失的，相關(guān)人員對種子基金損失不承擔任何行政、經(jīng)濟和法律責任。

第四十三條 管理機構(gòu)應(yīng)建立健全種子基金運營的各項管理制度、操作規(guī)范和內(nèi)部風險控制機制，包括但不限于項目篩選、盡職調(diào)查、評審決策、銀行委貸、投（貸）后管理、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、風險管控、損失核銷等方面的流程和制度，確保種子基金合規(guī)運行。

第四十四條 管理機構(gòu)應(yīng)安排專人對投資（貸款）項目的資金使用和運行情況進行跟蹤，充分利用網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)平臺等渠道及時掌握支持對象的財務(wù)及各類經(jīng)營信息。

第四十五條 管理機構(gòu)應(yīng)按半年度向市服務(wù)中心提交《種子基金運行報告》，并于每個會計年度結(jié)束后提交經(jīng)注冊會計師審計的年度會計報告和《種子基金年度執(zhí)行情況報告》。

第四十六條 對支持對象提供虛假資料騙取種子基金支持，違規(guī)使用資金的，對其進行科技信用記錄，列入科技系統(tǒng)黑名單，情節(jié)嚴重的，依法依規(guī)對其享受科技領(lǐng)域財政資金支持予以限制；管理機構(gòu)也可根據(jù)有關(guān)規(guī)定和協(xié)議，給予收回投資資金、公開曝光等處理，涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。對免息信用貸款支持對象未按約定歸還貸款本金的，將計入中國人民銀行征信系統(tǒng)。

第四十七條 種子基金參股項目退出時有收益的，收益部分的40%可獎勵給種子基金管理機構(gòu)。種子基金清算時有收益的，種子引導(dǎo)基金收益全部讓利給種子基金管理機構(gòu)。

第九章  附則

第四十八條 本辦法自公布之日起施行，原《重慶市渝中區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈重慶市渝中區(qū)創(chuàng)業(yè)種子基金管理辦法（試行）的通知〉》（渝中府辦〔2016〕78號）同時廢止。