科技成果轉(zhuǎn)化一般是通過簽訂技術(shù)合同實(shí)施的，即科技成果持有人先將科技成果轉(zhuǎn)移到承接方，再由承接方實(shí)施轉(zhuǎn)化。
在科技成果轉(zhuǎn)化中，簽訂技術(shù)合同需要注意以下基本問題：一是合同標(biāo)的；二是合同的當(dāng)事人；三是合同類型；四是合同的權(quán)利義務(wù)，包括支付條款等。
技術(shù)合同認(rèn)定登記政策導(dǎo)讀
根據(jù)《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》（國科發(fā)政字〔2000〕063號）規(guī)定，科技成果轉(zhuǎn)化中的技術(shù)合同登記應(yīng)把握好以下幾點(diǎn)。
1.技術(shù)合同認(rèn)定登記是享受政策、兌現(xiàn)獎(jiǎng)酬金的前提
《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》第五條規(guī)定，法人和其他組織按照國家有關(guān)規(guī)定，根據(jù)所訂立的技術(shù)合同，從技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)的凈收入中提取一定比例作為獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬，給予職務(wù)技術(shù)成果完成人和為成果轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)人員的，應(yīng)當(dāng)申請對相關(guān)的技術(shù)合同進(jìn)行認(rèn)定登記，并依照有關(guān)規(guī)定提取獎(jiǎng)金和報(bào)酬。該辦法第六條規(guī)定，未申請認(rèn)定登記和未予登記的技術(shù)合同，不得享受國家有關(guān)政策。該辦法第七條規(guī)定，經(jīng)認(rèn)定登記的技術(shù)合同，當(dāng)事人可以持認(rèn)定登記證明，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請，經(jīng)審核批準(zhǔn)后，享受國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策。
2.由技術(shù)提供方申請技術(shù)合同認(rèn)定登記
《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》第八條規(guī)定，技術(shù)開發(fā)合同的研究開發(fā)人、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的讓與人、技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)合同的受托人，以及技術(shù)培訓(xùn)合同的培訓(xùn)人、技術(shù)中介合同的中介人，應(yīng)當(dāng)在合同成立后向所在地區(qū)的技術(shù)合同登記機(jī)構(gòu)提出認(rèn)定登記申請。
3.申請技術(shù)合同登記的注意事項(xiàng)
根據(jù)《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》規(guī)定，應(yīng)注意以下事項(xiàng)：
一是合同文本可以采用由科學(xué)技術(shù)部監(jiān)制的技術(shù)合同示范文本，也可采用其他書面合同文本，但必須符合《合同法》的有關(guān)規(guī)定；
二是合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整，有關(guān)附件齊全；
三是使用技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等規(guī)范名稱，完整準(zhǔn)確地表達(dá)合同內(nèi)容；
四是在合同中明確相互權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，如實(shí)反映技術(shù)交易的實(shí)際情況，不得在合同文本中作虛假表示。
根據(jù)《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》及相關(guān)文件規(guī)定，技術(shù)合同認(rèn)定登記涉及科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬金的提取，且所提取的獎(jiǎng)酬金不受工資總額限制，不納入工資總額基數(shù)，可以享受有關(guān)個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅的減免，政策的含金量非常高，是否屬于技術(shù)合同，屬于哪一種類型技術(shù)合同，直接影響到政策適用問題，因此當(dāng)事人簽訂技術(shù)合同、申請技術(shù)合同認(rèn)定登記，技術(shù)合同登記機(jī)構(gòu)辦理技術(shù)合同認(rèn)定登記是一項(xiàng)非常嚴(yán)肅的工作，必須嚴(yán)格按照《技術(shù)合同認(rèn)定規(guī)則》和《技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》執(zhí)行，來不得半點(diǎn)差錯(cuò)。一旦發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)，有關(guān)責(zé)任人就有可能被追究失職或?yàn)^職責(zé)任。
案例解析
※ 案例1 ※
某研究所A與其他兩個(gè)單位B、C就某項(xiàng)生物合成技術(shù)及其制備方法取得了發(fā)明專利授權(quán)，其中A和B分別是該成果的共同完成單位，各持有30%的份額，C是該項(xiàng)目的出資單位，持有40%的份額。幾年前，某企業(yè)曾出價(jià)60萬元擬購買該專利，C提出出價(jià)100萬元，因雙方出價(jià)的差距較大，沒有成交。
后來由于這種類型的生物合成方法沒有人使用，該成果也就無人問津了。該項(xiàng)專利自2007年申請至2018年時(shí)已經(jīng)11年了，專利維持費(fèi)不斷增加，且費(fèi)用不低?？蒲腥藛T在該專利的基礎(chǔ)上進(jìn)行了進(jìn)一步的研究，擬提出新的專利申請。目前面臨兩難選擇，如果繼續(xù)繳納專利年費(fèi)，這筆支出不少，該課題組無力承擔(dān)；如果不繳納專利年費(fèi)，即放棄該專利，則新的專利申請就沒有價(jià)值。在這一關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)上，經(jīng)過該項(xiàng)目完成人的不懈努力，終于找到一家企業(yè)D對該專利有一些興趣。
經(jīng)過反復(fù)溝通與協(xié)商，企業(yè)D只愿意使用該專利2年并承擔(dān)這一期間的專利維持費(fèi)。如果通過試用，能夠產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，將購買該專利。但是，B和C同意這樣做嗎？經(jīng)過多次協(xié)調(diào)，B和C不置可否。
案例解析
1.為什么當(dāng)時(shí)有企業(yè)出價(jià)60萬元而不轉(zhuǎn)讓?
當(dāng)初交易沒有成交，表面上看是價(jià)格沒談攏，實(shí)際上是專利權(quán)人有誤判的可能，筆者認(rèn)為有以下三個(gè)方面的原因：
（1）單位C高估了該專利的價(jià)值?？萍汲晒膬r(jià)值取決于它預(yù)期能創(chuàng)造的價(jià)值。企業(yè)出了價(jià)，卻不再還價(jià)，表明該企業(yè)當(dāng)時(shí)認(rèn)為它就值60萬元，不值100萬元，因此不愿意再提高出價(jià)。而單位C預(yù)期較高，認(rèn)為該專利應(yīng)值100萬元，不肯將賣價(jià)降下來。
（2）對科技成果轉(zhuǎn)化的特殊性認(rèn)識不足?？萍汲晒D(zhuǎn)化不只是科技活動(dòng)，更是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，是特定的商業(yè)活動(dòng)。商業(yè)活動(dòng)就存在商機(jī)問題。商機(jī)一旦出現(xiàn)，就必須牢牢抓住，不能讓它錯(cuò)失。一旦錯(cuò)失了，就有可能永遠(yuǎn)失去了。該專利的交易也是如此。
（3）科技成果專用性強(qiáng)。盡管科技成果有商業(yè)價(jià)值，是一種商品，但它不是普通的商品，它的專用性、特定性比較強(qiáng)，只有對該成果領(lǐng)域有足夠認(rèn)識的專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)人員才能識別出它的商業(yè)價(jià)值。一旦錯(cuò)過了，再找到“識貨”的人，就不那么容易了。
總之，企業(yè)是科技成果轉(zhuǎn)化的主體，應(yīng)充分尊重并發(fā)揮好企業(yè)的主體作用，不能簡單地以你情我愿來理解技術(shù)交易中的討價(jià)還價(jià)，也不能簡單地認(rèn)為這就是市場機(jī)制。市場機(jī)制的核心要義是尊重市場規(guī)律以促成科技成果交易。反之，雙方當(dāng)事人因價(jià)格問題沒有談攏歸因?yàn)樽鹬厥袌鲆?guī)律就不對了。而這恰恰既不符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律，也不符合市場規(guī)律。
2.為什么該專利由三個(gè)單位共享?
據(jù)了解，該專利是在單位C資助下，由單位A和B共同完成并取得的。在三方簽訂的科研項(xiàng)目協(xié)議中約定，科研項(xiàng)目在執(zhí)行中應(yīng)積極申請知識產(chǎn)權(quán)，所產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)由A、B、C三方共有。各方應(yīng)積極推進(jìn)該成果的轉(zhuǎn)化及產(chǎn)業(yè)化，所產(chǎn)生的利潤，A和B各自30%，C占40%。換句話說，對于該專利權(quán)，單位A和B各占30%的份額，單位C占40%的份額。這一約定符合《合同法》的相關(guān)規(guī)定。
3.該專利實(shí)施許可必須經(jīng)三家單位同意嗎?
由于該專利權(quán)是由A、B、C三方按份共有，A、B、C都是專利權(quán)人，任何一方均不可以單獨(dú)作出轉(zhuǎn)讓或許可的決定?；蛘哒f，A、B、C任何一方均不可以與企業(yè)D簽訂專利權(quán)實(shí)施許可協(xié)議。該份專利實(shí)施許可合同應(yīng)由A、B、C三方都簽字同意才能成立。在專利許可協(xié)議中，A、B、C作為專利權(quán)人，共同作為協(xié)議的乙方。
4.為什么該專利實(shí)施許可如此復(fù)雜?
在本例中，A、B、C三方都有自己的科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)定，在許可企業(yè)D使用該專利時(shí)，都需要按照本單位規(guī)定的科技成果轉(zhuǎn)化流程走程序，即由本單位的發(fā)明人提出，經(jīng)技術(shù)轉(zhuǎn)移部門同意，提交本單位行政會議審議并作出決議。由于各自的規(guī)定不盡相同，所要求的流程也不同，因此非常復(fù)雜。其中：
單位A規(guī)定，可以采取協(xié)議定價(jià)方式進(jìn)行定價(jià)，只需要技術(shù)轉(zhuǎn)移部門提出定價(jià)依據(jù)，行政會議就可以作出決定。
單位B規(guī)定，可采取協(xié)議定價(jià)方式，但成果完成人必須作出以下承諾：①成果完成人形成統(tǒng)一的意見，并同意對該成果進(jìn)行轉(zhuǎn)化；②該成果完成人對該成果轉(zhuǎn)化收益的分配方案形成統(tǒng)一意見；③成果完成人承諾與該成果的承接方不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。單位B決策過程很復(fù)雜，由成果完成人提出申請，經(jīng)院系同意，報(bào)學(xué)校技術(shù)轉(zhuǎn)移部門，技術(shù)轉(zhuǎn)移部門審核同意后，報(bào)校長辦公會議審議后決定。對于本合同，單位B認(rèn)為定價(jià)太低，擔(dān)心因此產(chǎn)生決策責(zé)任，所以要求進(jìn)行評估作價(jià)。這實(shí)際上，就是否決了這份協(xié)議。
單位C認(rèn)為定價(jià)太低，與其期望相差太大，也遲遲沒有作出決定。
從中可知，一項(xiàng)科技成果涉及權(quán)利人越多，轉(zhuǎn)讓、許可或作價(jià)投資所需協(xié)調(diào)的工作量越大，耗費(fèi)的時(shí)間越長，因而越不利于轉(zhuǎn)化。
5.企業(yè)D為何使用該專利又不愿意付費(fèi)?
企業(yè)D之所以愿意支付少量的費(fèi)用使用該專利，并不是想投入資金轉(zhuǎn)化該專利，而是擬利用該專利申請項(xiàng)目資助。一旦獲得資助，就投入資金實(shí)施該專利。如果不能獲得資助，損失也不會太大。這是投石問路的做法。企業(yè)D以這樣的方式使用該專利，自然不愿出較高的價(jià)格，只是維持該專利有效而已。也就是說，科技成果的成交價(jià)格，主要取決于它的預(yù)期價(jià)值，而預(yù)期價(jià)值又與其使用方式有關(guān)，不同的使用方式?jīng)Q定了它可能給使用者帶來的利益大小。
案例總結(jié)
本案例告訴我們，在科研項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，就應(yīng)該有轉(zhuǎn)化及產(chǎn)業(yè)化導(dǎo)向。在設(shè)計(jì)科研項(xiàng)目的組織機(jī)制及申請知識產(chǎn)權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮其預(yù)期成果的轉(zhuǎn)化前景，以及轉(zhuǎn)化的便利性。同時(shí)，科技成果及時(shí)、有效的轉(zhuǎn)化比將科技成果賣一個(gè)較高的價(jià)格更重要。試想一下，如果當(dāng)初該成果以60萬元成交給某企業(yè)，該成果得到了轉(zhuǎn)化，收回了資金，投入到新的科研，整盤棋就活了，即科研水平得到提升，人才得到培養(yǎng)與成長，學(xué)科得到發(fā)展，各方面會進(jìn)入良性循環(huán)。
必須指出的是，該項(xiàng)專利的維持費(fèi)由科研人員從項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中支付，并沒有由A、B、C三方按照份額承擔(dān)。如果因沒有按時(shí)支付專利維持費(fèi)導(dǎo)致該專利失效，則存在專利權(quán)處置失當(dāng)，三方均有過錯(cuò)。三方只注意到轉(zhuǎn)讓、許可等方面的決策責(zé)任，卻忽視了因疏于管理導(dǎo)致不當(dāng)放棄專利權(quán)的過失。