為落實財政部、工業(yè)和信息化部小微企業(yè)融資擔保業(yè)務降費獎補政策，結(jié)合深圳實際，深圳市地方金融監(jiān)管局制定了《深圳市國家中小企業(yè)發(fā)展專項資金小微企業(yè)融資擔保業(yè)務降費獎補政策申報指南》（以下簡稱《申報指南》）。
一、制定依據(jù)
本《申報指南》主要根據(jù)財政部《關于印發(fā)《中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》的通知》（財建〔2016〕841號）和財政部、工業(yè)和信息化部《關于對小微企業(yè)融資擔保業(yè)務實施降費獎補政策的通知》（財建〔2018〕547號）有關要求，并結(jié)合我市融資擔保行業(yè)發(fā)展實際，經(jīng)征詢深圳市融資性擔保行業(yè)規(guī)范發(fā)展和業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位有關意見，形成本《申報指南》。
二、總體要求
（一）全面貫徹黨的十九大和第五次全國金融工作會議精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，認真落實黨中央、國務院關于加強對小微企業(yè)金融服務的決策部署，強化金融服務實體經(jīng)濟功能，營造良好小微企業(yè)融資環(huán)境，進一步擴大我市小微企業(yè)融資擔保業(yè)務規(guī)模，降低小微企業(yè)融資擔保費率，重點支持政策引導性較強、融資服務效果較好的融資擔保機構，特別是對主要服務小微企業(yè)且收費較低的融資擔保機構。
（二） 降費獎補資金的使用和管理應當遵循公開透明、定向使用、科學管理、加強監(jiān)督的原則，確保資金使用規(guī)范、安全和高效。
三、資金來源
本《申報指南》所稱降費獎補資金，來源于財政部、工業(yè)和信息化部《關于對小微企業(yè)融資擔保業(yè)務實施降費獎補政策的通知》中明確的“中央財政在2018年—2020年每年安排資金30億元，采用獎補結(jié)合的方式，對擴大小微企業(yè)融資擔保業(yè)務規(guī)模、降低小微企業(yè)融資擔保費率等政策性引導較強的地方進行獎補”。本次申報僅針對2019年6月13日財政部《關于下達2019年中小企業(yè)發(fā)展專項資金預算的通知》（財建【2019】309號）中專項下達給我市2019年度中小企業(yè)發(fā)展專項資金（小微企業(yè)融資擔保降費獎補資金）6535萬，用于擴大轄內(nèi)小微企業(yè)融資擔保業(yè)務規(guī)模、減低小微企業(yè)融資擔保成本。
四、項目種類及標準
（一）業(yè)務補助。
對符合條件的融資擔保機構開展的單戶擔保金額500萬元（含）以下的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務收取的綜合擔保費率不超過2.5%，按不超過年度業(yè)務發(fā)生額的2%給予補助；對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務收取的綜合擔保費率不超過3%，按不超過年度業(yè)務發(fā)生額的1%給予補助。
對符合條件的融資擔保機構開展的小微企業(yè)融資再擔保業(yè)務，按照不超過年再擔保額的0.5%給予補助。
對為小微企業(yè)發(fā)行集合債券、集合票據(jù)、集合信托和私募債提供擔保的融資擔保機構，按不超過擔保額的2%給予補助。
（二）保費補助。
對符合條件的政策性融資擔保、再擔保機構對單戶擔保金額500萬元（含）以下的小微企業(yè)收取的綜合擔保費率不超過1%，按照1%與實際擔保費率之差給予補助。對單戶擔保金額500萬元以上的小微企業(yè)收取的綜合擔保費率不超過1.5%，按照1.5%與實際擔保費率之差給予補助。對符合條件的其他融資擔保機構開展的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務的綜合擔保費率不超過2%的，按照2%與實際擔保費率之差給予補助。
當年平均融資擔保綜合費率=∑（當年新增單筆融資擔保合同金額×該筆業(yè)務年化綜合費率×年化融資擔保期限）/∑（當年新增單筆融資擔保合同金額×年化融資擔保期限）。其中，綜合費率包括擔保費、手續(xù)費、評審費、反擔保費、評估費、公證費等附加手續(xù)費。”
（三）代償補償。
對符合條件的融資擔保機構開展的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務發(fā)生代償，且當年代償率低于5%（不含）的，實行風險補償，按照年度實際代償額的10%給予補償，單個融資擔保機構一次性獲得該項目的補償額度最高不超過500萬元。
年度代償率=本年度累計擔保代償額/本年度累計解除的擔保額×100%。
（四）統(tǒng)籌安排獎補資金
融資擔保機構可以同時申請以上不限于一項支持方式的資助。
深圳市地方金融監(jiān)管局將根據(jù)申報審核情況，按照總額6535萬不變的原則，在核定金額突破總額6535萬的情形下，按各申報機構所占比例統(tǒng)籌安排獎補金額。
五、申報條件
（一）申請降費獎補資金的融資擔保機構必須同時具備下列條件：
1．依據(jù)有關法律、法規(guī)在我市設立和經(jīng)營，具有獨立企業(yè)法人資格，持有合法有效融資擔保業(yè)務經(jīng)營許可證，并在工業(yè)和信息化部“中小企業(yè)信用擔保業(yè)務信息報送系統(tǒng)”（報送地址為http://coids.miit.gov.cn）按要求規(guī)范填報相關業(yè)務數(shù)據(jù)信息。
2．無不良信用記錄。
3．擔保業(yè)務符合國家有關法律、法規(guī)、業(yè)務管理規(guī)定及產(chǎn)業(yè)政策，政策性融資擔保公司當年新增小微企業(yè)融資擔保業(yè)務小微企業(yè)戶數(shù)占新增融資擔保業(yè)務總戶數(shù)的80%以上或當年新增小微企業(yè)融資擔保額10億元人民幣以上。轄內(nèi)其他融資擔保公司當年新增融資擔保業(yè)務小微企業(yè)戶數(shù)占新增融資擔保業(yè)務總戶數(shù)的70%以上或當年新增小微企業(yè)融資擔保業(yè)務額1億元人民幣以上。
4．對單個企業(yè)的融資擔保責任余額不得超過融資擔保機構凈資產(chǎn)的10%，對單個企業(yè)及其關聯(lián)方的融資擔保責任余額不得超過融資擔保機構凈資產(chǎn)的15%。
5. 當年融資擔保業(yè)務代償率低于5%。
6 內(nèi)部管理制度健全，運作規(guī)范，按照有關法律、法規(guī)規(guī)定，足額提取準備金，定期、及時向監(jiān)管部門報告有關業(yè)務數(shù)據(jù)信息和重大風險事件。
7．近3年沒有與業(yè)務經(jīng)營相關的重大違法違規(guī)行為，或被列為“失信被執(zhí)行人”、“經(jīng)營異常”企業(yè)。
8．應當具備的其他條件。
（二）申請再擔保業(yè)務補助的融資擔保機構必須同時具備下列條件：
1．依據(jù)有關法律、法規(guī)在我市設立和經(jīng)營，具有獨立企業(yè)法人資格，持有合法有效融資擔保業(yè)務經(jīng)營許可證，并在工業(yè)和信息化部“中小企業(yè)信用擔保業(yè)務信息報送系統(tǒng)”（報送地址為http://coids.miit.gov.cn）按要求規(guī)范填報相關業(yè)務數(shù)據(jù)信息。
2．以深圳市擔保機構為主要服務對象，經(jīng)營小微企業(yè)融資再擔保業(yè)務1年及以上；
3．再擔保業(yè)務符合國家有關法律、法規(guī)、業(yè)務管理規(guī)定及產(chǎn)業(yè)政策，當年新增融資再擔保業(yè)務小微企業(yè)戶數(shù)占新增融資再擔保業(yè)務總戶數(shù)的70%以上。
4. 內(nèi)部管理制度健全，運作規(guī)范，按照有關法律、法規(guī)規(guī)定，定期、及時向監(jiān)管部門報告有關業(yè)務數(shù)據(jù)信息和重大風險事件。
5．近3年沒有因與業(yè)務經(jīng)營相關的重大違法違規(guī)行為，或被列為“失信被執(zhí)行人”、“經(jīng)營異?！逼髽I(yè)。
6．應當具備的其他條件。
六、資金申報
（一）宣講培訓
深圳市地方金融監(jiān)管局將根據(jù)有關通知要求，于2020年9月5日前，指導行業(yè)協(xié)會組織行業(yè)召開宣講培訓會，就該專項資金有關申報事宜指導轄內(nèi)各融資擔保機構按要求申報。
（二）系統(tǒng)填報
各融資擔保機構應根據(jù)工業(yè)和信息化部《關于做好中小企業(yè)信用擔保業(yè)務相關數(shù)據(jù)信息填報和審核工作的通知》（工企業(yè)函〔2018〕607號）要求，及時、完整、準確地在“中小企業(yè)信用擔保業(yè)務信息報送系統(tǒng)”（報送地址為http://coids.miit.gov.cn）填報業(yè)務數(shù)據(jù)信息。
（三）材料遞交
各融資擔保機構應于2020年9月30日之前，將相關申報材料膠裝成冊并編寫頁碼，遞交至深圳市地方金融監(jiān)管局（深圳市福田區(qū)榮超商務中心B座11樓）。逾期不申報視為放棄。
（四）申報材料
1.  申請降費獎補的融資擔保機構，應提交以下基礎材料：
① 深圳市2019年度轄內(nèi)小微企業(yè)融資擔保業(yè)務降費獎補專項資金項目申報表（附件1，提交原件，法定代表人簽字，并加蓋申請人公章）；
② 營業(yè)執(zhí)照副本、融資擔保業(yè)務經(jīng)營許可證及章程（提交復印件，復印件加蓋申請人公章，驗原件）；
③ 經(jīng)會計師事務所出具的最近一年審計報告（提交復印件，驗原件；有子公司的，審計報告須含合并報表）；
④ 企業(yè)信用報告（提交原件）；
⑤ 對申報材料真實性負責的聲明（提交原件，加蓋申請人公章）；
⑥ 深圳市地方金融監(jiān)管局要求提供的其它相關資料。
2.  申請“業(yè)務補助”項目的融資擔保機構，除提交上述基礎材料外，還需提交以下材料：
① 融資擔保業(yè)務臺賬（內(nèi)容應包括每筆業(yè)務的客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
② 與合作機構簽署的合作協(xié)議，如與銀行業(yè)金融機構合作的，提供雙方簽署的授信合作協(xié)議（提交復印件，驗原件）；
③ 由合作機構確認的《融資類擔保業(yè)務在保業(yè)務情況表》，內(nèi)容應包括但不限于：每筆業(yè)務的客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日、資金用途等信息，提交復印件，加蓋合作機構公章，驗原件；
④ 與被擔保人簽署的保證合同（該份材料由深圳市地方金融監(jiān)管局通過抽查方式選取，抽選的合同份數(shù)原則上不低于申請筆數(shù)的5%，提交復印件，驗原件）；
⑤ 經(jīng)會計師事務所專項審計的2019年度小微企業(yè)融資擔保（再擔保）業(yè)務情況，內(nèi)容應包括但不限于：每筆申報項目的業(yè)務客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日、資金用途等信息。
3.  申請“保費補助”項目的融資擔保機構，除提交規(guī)定的基礎材料外，還需提交以下材料：
① 融資擔保業(yè)務臺賬（內(nèi)容應包括每筆業(yè)務的客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
② 與被擔保人簽署的保證合同（該份材料由深圳市地方金融監(jiān)管局通過抽查方式選取，抽選的合同份數(shù)原則上不低于申請筆數(shù)的5%，提交復印件，驗原件）；
③ 收取費用說明及明細（費用說明應包括擔保費、反擔保費、評估費、公證費等附加手續(xù)費信息情況，費用明細應包括費用、費率等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
④ 上述擔保費用對應的銀行流水對賬單（提交原件）；
⑤ 經(jīng)會計師事務所專項審計的2019年度小微企業(yè)融資擔保（再擔保）業(yè)務情況，內(nèi)容應包括但不限于：每筆申報項目的業(yè)務客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日、資金用途、綜合擔保費率等信息。
“業(yè)務補助”項目和“保費補助”項目可使用同一份專項審計報告，但須確保專項審計報告內(nèi)容的完整性、真實性、合法性。
4.  申請“代償補償項目”的融資擔保機構，除提交規(guī)定的基礎材料外，還需提交以下材料：
① 融資擔保業(yè)務臺賬（內(nèi)容應包括每筆業(yè)務的客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
②代償說明及明細（代償說明應包括代償額度、對應的業(yè)務以及追償情況，提交原件，加蓋申請人公章）；
③ 相關業(yè)務合作協(xié)議（提交復印件，驗原件）；
④ 由合作機構確認的融資擔保業(yè)務在保業(yè)務情況表或由債券審批機構出具的批復文件（在保業(yè)務情況表應包括每筆業(yè)務的客戶名稱、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交復印件，加蓋合作機構公章，驗原件；批復文件提交復印件，驗原件）；
⑤ 申請人履行兌付責任的銀行轉(zhuǎn)賬憑據(jù)、對應的銀行明細以及其他相關證明材料（提交復印件，驗原件）。
審核部門對申請人提交的上述材料的真實性、合法性、合理性提出質(zhì)疑，申請人未能提交補充材料予以澄清說明，審核部門有權否決申報項目。
（五）審核流程
1. 審核：深圳市地方金融監(jiān)管局負責受理申報材料，公平對待申報單位，加大申報材料審查力度，重點審核申報材料是否符合專項轉(zhuǎn)移支付資金申報條件，加強現(xiàn)場核查和評審結(jié)果實地核查，強化項目申報環(huán)節(jié)信息公開工作。申報單位被相關部門列入失信聯(lián)合懲戒對象名單的，不予審查通過。深圳市地方金融監(jiān)管局形成初步審查意見后，根據(jù)上級專項轉(zhuǎn)移支付管理有關規(guī)定，向深圳市財政局提交審核材料。深圳市財政局根據(jù)上級專項轉(zhuǎn)移支付管理有關規(guī)定進行復核。經(jīng)深圳市財政局復核，形成最終審核結(jié)果。
2. 公示：深圳市地方金融監(jiān)管局將最終審議結(jié)果在官方網(wǎng)站上予以公示，公示時間為7個工作日；公示無異議的，由深圳市地方金融監(jiān)管局下達資金補助計劃；公示有異議的，由深圳市地方金融監(jiān)管局負責調(diào)查核實；經(jīng)核實后異議不成立的，由深圳市地方金融監(jiān)管局下達資金資助計劃；異議成立的，取消相關補助項目，由深圳市地方金融監(jiān)管局負責向申請機構作出解釋。
3. 資金下達：申請機構向深圳市地方金融監(jiān)管局提交賬戶確認函、收款收據(jù)、辦理人員身份證復印件以及法人授權委托書后，深圳市地方金融監(jiān)管局正式下達資金資助計劃，并進行資金撥付。
七、監(jiān)督檢查
（一）深圳市地方金融監(jiān)管局應按要求組織開展專項轉(zhuǎn)移支付資金績效評價，并將評價效果報送深圳市財政局和上級主管部門；深圳市財政局根據(jù)工作需要，組織開展重點績效評價。
（二）獲得降費獎補資金支持的融資擔保機構、再擔保機構應按照國家有關財務、會計制度進行賬務處理，妥善保存有關原始票據(jù)及憑證備查，并自覺接受財政、審計和相關部門的監(jiān)督檢查。
（三）各申請機構應保證所提交的申請材料真實、準確、有效，無任何隱瞞和虛報。各申請機構如有弄虛作假、騙取降費獎補資金的，一經(jīng)查實，依照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第427號）的規(guī)定進行處理。市地方金融監(jiān)管局須將相關信息予以公告并報送深圳市公共信用信息管理系統(tǒng)，并通報相關部門。涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機關處理。
八、附  則
（一）本《申報指南》所稱的小微企業(yè)，是指符合工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局等部門聯(lián)合制發(fā)的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的小型企業(yè)、微型企業(yè)，不包括房地產(chǎn)行業(yè)、金融服務行業(yè)和投資（資產(chǎn)）管理類、地方政府投融資平臺類、地方國有企業(yè)資本運營平臺類企業(yè)。
（二）本《申報指南》由深圳市地方金融監(jiān)管局負責解釋。
（三）本《申報指南》自印發(fā)之日起施行。